Освобождение от задолженности - главное, что дает физическим лицам процедура признания банкротом. Но также оно является причиной всевозможных злоупотреблений со стороны должников. Разумеется, законодатель их предвидел и предусмотрел наказание за правонарушения в этой сфере - в том числе за преднамеренное банкротство, совершаемое гражданами.
Какой закон регулирует?
Вопросы банкротства регулируются ФЗ № 127 "О несостоятельности (банкротстве)". В 2015 году в нем появилась десятая глава, посвященная процедуре признания банкротами граждан. Ее цель - защитить интересы физических лиц, оказавшихся в тяжелой финансовой ситуации, находящихся под прессингом кредиторов и коллекторов. Само собой, предполагается добросовестность должника и объективность обстоятельств, благодаря которым он попал в долговую яму. Об этом свидетельствуют элементы судебной процедуры - в том числе рассмотрение дела по существу, когда суд принимает решение о дальнейшем его движении, и проверку финансовым управляющим совершенных должником сделок с дорогостоящим имуществом на стадии реализации.
Наказание за преднамеренное банкротство предусмотрено Кодексом РФ об административных правонарушениях (ст. 14.12) и Уголовным кодексом РФ (ст. 196). Это не единственный вид неправомерного поведения в этой области - в обоих кодексах есть также санкции за неправомерные действия при банкротстве и банкротство фиктивное.
Признаки преднамеренного банкротства физического лица
Преднамеренным банкротством называются совокупность действий (или бездействие), которая заведомо влечет неспособность гражданина удовлетворить требования кредиторов по финансовым (в том числе долговым) обязательствам и/или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Это общая формулировка, которая дается и в УК, и в КоАП. Отличия - в размере нанесенного неправомерным деянием гражданина ущерба. Для уголовного наказания нужен крупный ущерб - то есть свыше 2 250 000 рублей.
Традиционно в качестве признаков административного правонарушения и уголовного преступления выделяют:
- Факт совершения деяния (действие или бездействие);
- Виновность (умысел, неосторожность);
- Общественную опасность (наличие причиненного вреда);
- Противоправность (указание на деяние в законе);
- Наказуемость (наличие конкретного наказания в законе).
Последние два признака очевидны, благодаря существованию указанных статей. Применяя остальные к данному деянию получаем следующие:
- Наличие действия (одного или нескольких) либо бездействия, явившихся причиной неплатежеспособности;
- Их умышленность - они совершены преднамеренно (о неосторожности речь не идет - само название деяния говорит об этом);
- Наличие причиненного ущерба (учитывая, что страдают интересы кредиторов или государственный бюджет, он есть почти всегда).
В отличие от фиктивного банкротства преднамеренное является таковым объективно. То есть ситуация неплатежеспособности реальна - у гражданина действительно нет денег, чтобы исполнить свои обязательства (при фиктивном это только видимость), но создал он ее осознанно.
Цели
Целью как преднамеренного, так и фиктивного банкротства является выведение активов и избавление от задолженности под прикрытием процедуры признания банкротом. Если должник ставит перед собой такую цель, его можно считать недобросовестным и не отвечающим требованиям закона о банкротстве.
Распространенные схемы
Большинство распространенных схем преднамеренного банкротства можно свести к следующей:
- Гражданин берет максимальную сумму кредита или большое количество мелких кредитов;
- Осуществляет расходование выделенных средств не по назначению;
- Продает или дарит родственникам и заинтересованным лицам свое имущество;
- Заявляет о своем банкротстве, когда появляются его формальные признаки (задолженность в полмиллиона рублей или больше, трехмесячная или более длительная просрочка по платежам, недостаточное для закрытия долга имущество).
Разница лишь в деталях, говорящих о том, как именно происходит расходование средств и передача имущества в чужое владение. Например, гражданин, являющийся безработным, берет крупные кредиты сразу у нескольких кредиторов. Для него очевидно, что вернуть деньги он не сможет. Но, поскольку в его собственности имелось дорогостоящее имущество, кредиторы сделали заключение о том, что оно является достаточной гарантией для исполнения обязательств. Однако вскоре после этого гражданин развелся с женой, которой достался при разводе дом. Также он продал две трехкомнатные квартиры дальнему родственнику за бесценок, автомобиль бизнес-класса подарил другу, гараж отдал знакомому якобы в счет уплаты старого долга. Все имеющиеся деньги должник спустил на кругосветное путешествие. При этом он совсем "забыл" о платежах по кредитам. Вернувшись из путешествия, гражданин тут же занялся написанием заявления о признании его банкротом и сбором необходимых документов. Очевидно, что суд сочтет банкротство такого гражданина преднамеренным.
Как выявляется и доказывается?
Выявлением и доказательством факта преднамеренного банкротства занимается финансовый управляющий. Приблизительный алгоритм таков:
- Производится расчет коэффициентов платежеспособности должника;
- Выявляются временные промежутки, когда платежеспособность должника резко падала, выясняются причины этого;
- Сопоставляется полученная информация и информация о сроках получения кредитов;
- Производится анализ движения денежных средств на счетах гражданина и совершенных им за последние три года сделок;
- Выявляются правонарушения, связанные с уплатой налогов и сборов;
- Производится анализ кредитной истории должника;
- Проверяется, привлекался ли должник к ответственности за мошенничество, экономические преступления и др.
Наказание за преднамеренное банкротство
Ст. 196 УК РФ предполагает следующие варианты наказания на преднамеренное банкротство с крупным ущербом:
- Штраф от 200 до 500 тысяч рублей или в размере зарплаты (либо другого дохода) за период от одного года до трех лет;
- Принудительные работы до пяти лет;
- Лишение свободы до шести лет со штрафом или без. Штраф при этом - от двухсот тысяч рублей или в размере зарплаты (либо другого дохода) за период до восемнадцати месяцев.
Административное наказание за преднамеренное банкротство без крупного ущерба по ч. 2 ст. 14.12 КоАП РФ представляет собой штраф от 1000 до 3000 рублей.
Как себя обезопасить от преднамеренного банкротства?
Общие рекомендации таковы - в тяжелой финансовой ситуации:
- Не нужно фиктивно продавать или дарить недвижимость и другие дорогостоящие вещи;
- Не нужно продавать имущество по ценам, значительно ниже рыночных (если сделка не срочная);
- Не стоит брать новые кредиты на погашение старых;
- Ни в коем случае не нужно использовать мошеннические схемы, предлагаемые недобросовестными лицами и организациями.
Примеры из судебной практики
Реальных случаев в судебной практике, когда гражданин (не должностное лицо и не индивидуальный предприниматель) был привлечен к уголовной или административной ответственности за преднамеренное банкротство в ходе этой процедуры, пока неизвестно. Более того, за более чем десятилетнюю практику признания банкротами предприятий было удовлетворено только около пяти процентов заявлений о преднамеренном банкротстве. В остальных случаях не получилось доказать наличие умысла. Однако из уст представителей власти все чаще звучат слова об ужесточении контроля в этой сфере. В любом случае становиться правонарушителем не стоит.
