Закон о банкротстве физических лиц

В 2015 г. банкротство стало возможным для физических лиц благодаря принятым нормам, регулирующим этот процесс. Изменения, которые касаются граждан, были внесены в закон о банкротстве - ФЗ № 127. До этого он регулировал только банкротство юридических лиц. Непосредственно ФЗ о банкротстве именно физических лиц не существует - его заменяет десятая глава закона о несостоятельности предприятий и граждан.

Как работает ФЗ о банкротстве физических лиц (127 ФЗ)

Итак, ФЗ № 127- это закон о банкротстве юридических и физических лиц. И в связи с тем, что процедура признания банкротами физических лиц была разработана на основе процедуры признания банкротами организаций, есть сходства в их содержании. Так, например, обе процедуры предусматривают два пути развития событий - финансовое оздоровление (в разных вариациях) и конкурсное производство. В случае с несостоятельностью граждан - это реструктуризация (как вариант - мировое соглашение) и реализация имущества.

Реструктуризация задумывалась как основной вариант решения финансовых проблем гражданина-должника. На этой стадии разрабатывается план закрытия долгов или возврата в график платежей, и осуществляется попытка его выполнить. Если это удалось, процесс заканчивается без признания должника банкротом. Альтернатива реструктуризации - мировое соглашение, но его выполнение происходит уже за рамками процесса банкротства.

Стадия реализации имущества задумывалась законодателем как крайняя мера, но в итоге ей стало заканчиваться большинство дел о банкротстве. В ходе этой процедуры все имущество, принадлежащее должнику, за некоторыми исключениями продается на торгах. Полученные в результате продажи деньги отправляются на закрытие задолженности, остальная часть долга списывается.

Эти процедуры и составляют процесс банкротства физических лиц. Собственно, ФЗ127 в части, касающейся банкротства граждан, подробно регулирует обе процедуры, а также вопросы, касающиеся необходимой документации, полномочий участвующих в деле лиц и т. д.

Кроме судебной процедуры существует и упрощенная внесудебная процедура признания гражданина банкротом, которая регулируется тем же законом.

Изменения и поправки с 2015 по 2020 годы

Текст федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (ФЗ № 127) постоянно претерпевает изменения. Часть из них касается финансовых вопросов. Так, например, обязательное вознаграждение за услуги финансового управляющего, который участвует в деле, на момент вступления указанного закона в силу составляло 10 000 рублей, а уже в 2016 году выросло до 25 000 рублей за процедуру. На стадии реализации имущества доход управляющего увеличился с 2% до 7% от стоимости имущества. Неисключено, что сумма будет расти и дальше - многие управляющие отказываются работать за такие деньги, если у должника нет дорогой собственности.

Внесенные изменения в Налоговый кодекс в 2017 году сократили сумму государственной пошлины, которую необходимо заплатить при подаче заявления о признании банкротом, сократилась с 6000 до 300 рублей.

В 2020 году в связи с эпидемией коронавируса появилось еще одно новшество - введение моратория на банкротство. Оно касается организаций, а также индивидуальных предпринимателей, работающих в отраслях, признанных наиболее пострадавшими в результате пандемии. Банки не могут подавать в суд на взыскание долгов с такого предпринимателя на период моратория.

В 2020 году также вступили в силу поправки, касающиеся внесудебной процедуры. Благодаря им у граждан с долгами от 50 000 до 500 000 рублей, в отношении которых окончено исполнительное производство в связи с отсутствием возможного для взыскания имущества, появилась возможность стать банкротами и списать долги. Главное, что это делается посредством не слишком сложной процедуры и совершенно бесплатно (в отличие от судебного банкротства).

Структура и содержание ФЗ 127

ФЗ № 127 состоит из двенадцати глав, большинство из которых регулирует процесс признания банкротами организаций и его детали. Пять из них посвящены отдельным процедурам в рамках процесса банкротства юридических лиц: наблюдению, финансовому оздоровлению, внешнему управлению, конкурсному производству, мировому соглашению. В целом много внимания уделяется особенностям признания банкротами отдельных категорий организаций-должников.

Нормы, знание которых будет полезно и физическим лицам, содержатся в первой (общие положения) и третьей (разбирательство дел и банкротстве в арбитраже) главах закона.

Непосредственно банкротству граждан посвящена десятая глава закона. Она состоит из пяти параграфов, которые регулируют:

1. Процесс проведения реструктуризации долгов и реализации имущества;
2. Признания банкротами индивидуальных предпринимателей;
3. Банкротство крестьянского (фермерского) хозяйства;
4. Признания гражданина банкротом после его смерти;
5. Внесудебное банкротство граждан.

Основополагающие нормы

Основополагающими нормами в тексте закона можно считать:

• Нормы, регулирующие условия, которые позволяют гражданам претендовать на банкротство. В случае судебного банкротства это наличие определенной суммы долга (формально - 500 000 рублей и больше, но на практике оно возможно и при меньших суммах), просрочки по платежам свыше трех месяцев и добросовестность должника;
• Нормы, посвященные особой роли финансового управляющего в процессе о банкротстве физических лиц. Без него не может обойтись ни один процесс судебного банкротства гражданина. После инициации процесса он фактически руководит действиями должника и распоряжается его имуществом;
• Нормы, посвященные применению стадий реструктуризации и реализации имущества. Больше всего важны желаемые результаты этих процедур - закрытие и списание долгов;
• Нормы, касающиеся ограничений во время банкротства и последствий по его окончанию.

Все это составляет основу банкротства физических лиц: критерии, суть, основные стадии и итоговый результат.

Изменения в законе

Банкротство физических лиц - явление молодое, поэтому изменения в нем по следам сложившейся судебной практики неизбежны. Указанные выше поправки в 127 ФЗ были призваны упростить жизнь должников, ведь именно для этого и принимался сам закон. Возможно, в будущем будут изменения, более детально регулирующие роль финансовых управляющих (пока закон содержит слишком много возможностей, позволяющих недобросовестным лицам наживаться на некомпетентности должника) и упрощающие процесс для отдельных категорий граждан.

Стороны дела о банкротстве

Закон не выделяет как таковые стороны в банкротстве граждан. Называются лица, участвующие в деле: должник, кредиторы (физические и юридические лица), уполномоченные государственные органы, финансовый управляющий. Но понятно, что участниками с противоположными, конфликтующими интересами являются должник и кредиторы (либо уполномоченные органы, контролирующие начисление налогов и сборов) - их можно назвать сторонами. Финансовый управляющий, призванный соблюсти баланс между их интересами, является неким средним звеном.

Порядок реализации имущества

Процедуру реализации имущества гражданина можно разделить на следующие этапы:

1. Формирование конкурсной массы (в нее включается все имущество должника кроме исключений, указанных в ст. 446 ГПК РФ);
2. Ее корректировка (ведется проверка на предмет принадлежности и отсутствию исключений по указанной статье);
3. Оценка имущества (для назначения первоначальной цены на торгах, здесь могут быть привлечены сторонние эксперты);
4. Непосредственно реализация имущества (продажа на открытых электронных торгах);
5. Погашение задолженности перед кредиторами (соблюдается определенная очередность пропорционально предъявленным требованиям);
6. Возврат имущества должнику (это имущество, которое не удалось реализовать на торгах и которое отказались забрать кредиторы);
7. Отчетность финансового управляющего (управляющий отчитывается перед кредиторами, отчетность утверждает суд).

Последствия процедуры

Последствия состоявшейся процедуры, в результате которой должник был признан банкротом и была ликвидирована его задолженность, перечислены в ст. 213.30 ФЗ № 127:

• Десять лет после завершения процедуры гражданину запрещено управлять банками, пять лет - негосударственными пенсионными фондами и микрофинансовыми организациями, три года - нельзя стать генеральным директором организации или входить в состав директоров;
• Пять лет должник не сможет вновь стать банкротом;
• Пять лет при желании взять кредит или займ потенциальному кредитору придется сообщать о своем финансовом статусе, а значит, вряд ли это намерение удастся осуществить.

Также существует ряд ограничений во время процедуры, как для должника, так и для кредиторов. Так у должника происходит блокировка всех его счетов и карт, его финансами начинает распоряжаться управляющий. А кредиторы не могут больше начислять пени и штрафы на имеющуюся задолженность, свои требования могут предъявлять только в рамках процесса.

Следует иметь ввиду и последствия, которые ожидают должника в случае неправомерных действий. За незаконные действия в сфере банкротства гражданам может грозить как административная, так и уголовная ответственность.

Прочие важные положения

Помимо перечисленных основополагающих норм важными можно также считать следующие положения:

• Право инициировать процесс банкротства физического лица принадлежит ему самому, а также его кредиторам и уполномоченным государственным органам, контролирующим выплаты;
• Физическое лицо признается банкротом по решению суда или (если речь идет об внесудебном порядке) многофункциональным центром;
• Физическое лицо может быть признано банкротом и после его смерти;
• Стороны могут заключить мировое соглашение.